MITAL B2B + B2C · 12 Aylık Master Plan

Senaryo ve girdiler

Hazırlanıyor

Senaryo adı

Henüz kayıt yok

Sermaye Senaryoları · Patron Karşılaştırması

A, B ve C ayrı simülasyonlardır. Bir senaryoyu seçtiğinizde giriş paneli, 12 aylık plan, nakit akışı, patron özeti, kapasite, tekrar alımlar, break-even ve payback dahil bütün alt bölümler o senaryoya geçer. Karşılaştır görünümü üç senaryonun yönetici sonuçlarını yan yana gösterir.

—

Aktif senaryo: ——

Patron Özeti · Ne Koydum, 12 Ayda Ne Kazandım?

Net yönetici cevabı

1 · Projeye koyduğum öz sermaye—MITAL/holding tarafından başlangıçta konulan nakit

2 · 12 ay sonunda MITAL olarak net kazandığım—Gelir vergisi ve devlet/ortak payları sonrası net kâr

Net kazanç / koyduğum öz sermaye—MITAL net kârı ÷ başlangıç öz sermayesi

Vergi öncesi toplam kâr—B2B + B2C toplamı; gelir vergisi düşülmeden önce

Toplam gelir vergisi—B2B + B2C için hesaplanan gelir vergisi

Vergi sonrası dağıtılabilir toplam kâr—Devlet ve diğer ortak payları ayrılmadan önce

Devlete ödenen B2C %40 payı—Pozitif vergi sonrası B2C kârından ayrılır

Finansman yapısı%100 öz sermayeBanka kredisi seçeneği kapatıldı

Toplam öz sermaye kaynağı—Yalnızca başlangıç öz sermayesi

Ciro çarpanı—12 aylık ciro ÷ öz sermaye

Gerçek sermaye alım dönüşü—Toplam kahve alımı ÷ başlangıç ana sermayesi

Anapara geri dönüşü—Kredi bakiyesi dikkate alınır

12. ay banka borcu sonrası net nakit—Stok ve müşteri alacağı 12. ayda tamamen nakde çevrilmiştir

Alım işlem sayısı—İlk hasat alımı + gerçekleşen tekrar siparişleri

Kahve alımı · ilk + tekrar + toplam——

B2B · Grade 1 Ticari Performans

Ciro · operasyon · kârlılık

B2B ciro—12 aylık faturalanan satış

B2B EBITDA——

B2B vergi sonrası sonuç——

MITAL / holding payı—Vergi sonrası B2B sonuç payı

Satılan Grade 1——

Toplam kahve çuval maliyeti——

Müşteri tahsilatı—3 aylık teslimat + tahsilat gecikmesi dahil

B2B toplam ticari maliyet—Yeşil kahve + çuval + lojistik

12. ay açık alacak—Tam nakit kapanışı nedeniyle 0 USD

B2C · Fabrika ve Paketli Ürün Performansı

Ciro · üretim · ortaklık kârı

B2C ciro—12 aylık net ürün satışı

B2C EBITDA——

B2C vergi sonrası kâr——

MITAL'e kalan %60——

Net paketli üretim—Kavurma firesi sonrası

Satılan net ürün——

B2C operasyon maliyeti—Ham ürün + proses + ambalaj + dağıtım + OPEX

12. ay mamul stok—Tam nakit kapanışı nedeniyle 0 ton

Konsolide · B2B + B2C Toplam Sonuç

Şirket görünümü

12 ay toplam ciro——

12 ay konsolide EBITDA——

Vergi öncesi toplam kâr—Finansman maliyeti sonrası, gelir vergisi öncesi

Toplam gelir vergisi——

Vergi sonrası dağıtılabilir toplam kâr—Pay dağılımından önce

Devlete ödenen B2C %40 payı—Yalnız pozitif vergi sonrası B2C kârı

MITAL / özel tarafa kalan kâr——

En yüksek ek fon ihtiyacı——

Nakit yatırım geri dönüş ayı—İlk alım, CAPEX ve operasyon dahil kümülatif proje nakit açığının kapandığı ay; kredi girişi hariç

Varlık bazlı sermaye karşılama ayı—Kasa + tahsil edilecek alacak + maliyet değerli stok − banka borcunun öz sermayeye ulaştığı ay

12. ay kapanış nakdi——

Finansman durumu$0Banka kredisi kullanılmıyor

B2C vergi sonrası kâr——

12 ay satış KDV——

12 Aylık Master Plan Özeti

Tek dönem yönetim özeti

Dönem	Ciro	EBITDA	MITAL / özel taraf kârı	CAPEX	Finansman maliyeti	Dönem sonu kasa

Gelir vergisi ve ortaklık payları 12. ayda hesaplanır.

Temel otomatik uyarılar

—

Break-even · Öz Sermaye ve Banka Finansmanı

—

Üç farklı soru: Nakit yatırım geri dönüşü, projenin yarattığı toplam nakit açığının ne zaman kapandığını gösterir. Varlık bazlı karşılama, henüz tahsil edilmemiş alacak ve satılabilir stoku da maliyet değeriyle hesaba kattığı için daha erken çıkabilir. Payback ise başlangıç öz sermayesinin banka borcu kalmadan kasada yeniden oluştuğu aydır.

Aylık faaliyet break-even—Tahsilat – tekrarlayan nakit giderleri

Nakit yatırım geri dönüş ayı—Kümülatif proje nakit akışı 0’a ulaşır; yatırımın oluşturduğu nakit açığı kapanır

Varlık bazlı sermaye karşılama ayı—Nakit + alacak + maliyet değerli stok − banka borcu başlangıç öz sermayesini karşılar

Öz sermaye payback süresi—Başlangıç öz sermayesinin borçsuz nakit olarak geri kazanıldığı ay

Toplam banka faizi——

Güvenli ek kredi limiti——

12. ay kapanış müşteri alacağı—Tüm B2B ve B2C alacakları 12. ayda tahsil edilir

12. Ay Tam Nakit Kapanış Mutabakatı

Tüm stok satılır · tüm alacak tahsil edilir

Kalem	Tutar	Açıklama

CAPEX harcaması ayrıca gösterilir; bu sade model fabrika/CAPEX varlığını yıl sonu net varlık değerine eklemez.

B2C kapasite ve 12 aylık CAPEX

Aylık kapasite · 12 ay yatırım

Aylık ham kahve işleme kapasitesi—Kavurma sonrası net kapasite —

12 ay net B2C üretimi——

Kapasite nedeniyle ertelenen ham—Fire değildir; ham stokta kalır

Toplam CAPEX——

B2B konteyner birim ekonomisi

—

Landed cost—USD/kg

Başabaş satış fiyatı—12 aylık B2B giderleri dahil

Konteyner geliri—Konteyner net kg bazında

Konteyner landed maliyeti—Kooperatif alış + çuval + lojistik

12 aylık finansman ve nakit köprüsü

Öz sermaye + varsa banka kredisi

Hasat alımının ürün akışı

%100 tahsis

Hasat alımı————

→

Grade 1 · B2B————

Fabrika · B2C————

Stok yenileme ve tekrar mal alımı

—

Sonuç ekranı: Sistem hangi siparişleri oluşturdu ve bunların finansal/stok sonucu ne oldu?

Toplam satın alınan kahve——

Tekrar alım tutarı—Manuel veya aylık satılan kadar otomatik alım

Gerçekleşen tekrar alım——

Kalan B2C yeniden yatırım nakdi——

Sipariş ayı	Miktar (qq)	Miktar (ton)	Konteyner karşılığı	Fiyat (USD/qq)	B2B payı (%)	B2C payı (%)	Varışta tahmini B2B (ton)	Varışta tahmini B2C (ton)	B2C nakit havuzu (USD)	Teslimat (gün)	Tutar (USD)	Stoka giriş	Durum

Manuel yöntemde Ay 2–11 siparişleri ve aylık kullanılabilir kasa gösterilir. Ay 12 siparişi plan dışında teslim edileceği için kapalıdır. Otomatik yöntemde her ay B2B’de satılan kahve ile B2C net satışının yeşil kahve karşılığı kadar yenileme siparişi hesaplanır.

B2C ambalaj sonuçları

Otomatik hesaplama

Film alış fiyatı—1 kg plastik film fiyatı

Otomatik film maliyeti—1 kg net kahve için film maliyeti

12 aylık film ihtiyacı——

Üretim payları toplamı—100 g + 250 g + 500 g = %100 olmalı

Ambalaj	Üretim payı	1 kg filmden çıkan paket	1 kg filmle paketlenen kahve	Film / paket	Film maliyeti / paket	12 aylık paket adedi	Gerekli film

Normal kullanıcı yalnız üretim paylarını ve film fiyatını girer. Paket adedi ve paket başına film maliyeti otomatik hesaplanır; teknik verimler kapalı gelişmiş ayarlardadır.

Aylık B2B Satış ve B2C Üretim / Satış Planı

12 Aylık Operasyon Planı

Yalnız manuel aylık planlama

Planlama sırası: Önce “Öz sermaye, hasat alımı, ölçü ve vergi” bölümünde alınabilecek başlangıç stokunu görün. Ardından her ay B2B satışını, B2C üretime girecek ham kahveyi ve net ürün satış oranını manuel girin. Stok, otomatik satın alma ve bütün finansal sonuçlar bu aylık planı esas alır.

Bu düğmeler yalnız Ay 1–12 manuel kutularını hızlı doldurur. Doldurma sonrasında her ayın değerini ayrı ayrı değiştirebilirsiniz.

Konsolide aylık nakit akışı

—

B2B sevkiyat, teslimat ve tahsilat takvimi

Caracas → Türkiye → Nakit

Ay	Sevk knt	Yoldaki knt	Teslim knt	Tahsilat	Bekleyen B2B alacağı

Stok yaşlandırması bu aşamada ihmal edilmiştir; toplam ham, mamul ve kalan stok değeri izlenir.

Aylık kümülatif stok ve kapasite hareketi

Ton · qq · konteyner

Ay	B2B bu ay satış	B2B küm. satış	Kalan Grade 1	Planlanan B2C ham	İşlenen B2C ham	Kapasite nedeniyle ertelenen	Kalan B2C ham	Küm. net üretim	Küm. B2C satış	Kalan mamul

Kapasite üzerindeki ham kahve fire sayılmaz ve ham stokta kalır. Her ayın kapanış stoku sonraki ayın açılış stokudur.

B2B + B2C konsolide finansal detay

12 ay · USD

Ay	B2B ciro	B2B tahsilat	B2C net üretim kg	B2C ciro	EBITDA	CAPEX	Kredi kullanımı	Faiz	Anapara	Kredi bakiyesi	KDV	Gelir vergisi	Devlet %40	Aylık nakit	Kasa

Banka faizi basit aylık nakit maliyeti olarak gösterilir; vergi kalkanı bu sade modelde ayrıca hesaplanmaz. B2C devlet payı yalnız pozitif vergi sonrası B2C kârına uygulanır.